U sal leer om 'n jaarlikse begroting op te stel op 'n Excel -sigblad wat sensitief is vir baie inkomstebelastingbylae A, sowel as bylae C vir 'n klein onderneming (wat deesdae op baie mense van toepassing is). Die voorbeeld wat hierby ingesluit is, is hoofsaaklik ontwerp vir 'n paartjie in die pensioen, albei werkende; dit bevat dus rekeninge vir jonger en ouer burgers wat betrekking het op hul insluitings en aftrekkings op hul jaarlikse belastingopgawes van 1040 en die staat. As u die onderstaande stappe volg om u begroting op te stel, kan u die insette aanpas, afhangende van u behoeftes, en 'n plan opstel wat pas by u spesifieke geval.
Stappe
Stap 1. Maak Excel oop
Dubbelklik op die groen X op die beskuldigdebank, of maak die toepassingsmap en dan die Microsoft Office-lêergids oop voordat u op Excel klik.
Stap 2. Maak 'n nuwe werkboek oop
Titel die werkblad bo, links, "Werklikhede".
Stap 3. Tik die datum 31/01/16 in sel B1, of die huidige jaar indien anders as 2015
Stap 4. Kies selbereik B1: M1
Doen Edit> Fill> Series Rows Date> Month> Step_Walue 1> OK
Stap 5. Kies kolomme B: N, klik met die rechtermuisknop en klik op "Formateer selle"
Kies die opsie 'Pasgemaak' onder die nommer -oortjie. Kies $#, ## 0.00;-$#, ## 0.00 met kolomwydte 1.
Stap 6. Kies reeks B1: N1, regskliek en klik op "Formateer selle
". Kies die" Aangepaste "opsie onder die oortjie Nommer. Kies mmmm.
Stap 7. Tik die etiket Jaar-tot-datum in sel N1
Stap 8. Voer in sel N4 die formule in = som (B4: M4)
Dan Edit> Kopieer die formule en Edit> Plak dit in selreeks N4: N110.
Stap 9. Tik die volgende etikette in selle A1: A110
Hulle moet al die begrotingsitems wat u benodig, dek:
- JAARLIKSE BEGROTING
-
INKOMSTE:
- Bron 1 - Netto salarisrekening (e), uitgesluit. belasting, 401K, ens.
- Bron 2 - Trustinkomste
- Bron 3 - Dividendinkomste
- Bron 4 - Rente -inkomste, uitgesluit spaargeld
- Bron 5 - Bylae C Inkomste
- Bron 6 - Inkomste uit huise
- Bron 7 - Ander inkomste uit beleggings/ander
- Ontvangs vir herfinansiering (REFI)
- Diverse Inkomste (werfverkope, ens.)
- Ander bates wat kontant verkoop word
- Ander bates verkoop vir kontantbetalings
- Geskenke omgeskakel in kontant
- TOTALE INKOMSTE
-
BESPARINGS OPSOMMING:
- Begin balans
- Voeg by: uit bron 1 - onttrekbare 401K/ander
- Voeg by: gereelde en ander besparingsbydraes
- Aftrekking: Onttrekkings (nuwe trust: wins, verkoop van huis)
- Voeg by: Rente verdien
- Aftrekking: fooie en heffings
- Eindsaldo
-
HOOF en OPSIES:
- Vertrouensaldo
- Nie-onttrekbare 401K/pensioenbalans
- Ander "onaantasbare" hoofbalans (e)
- Aandele -opsies, onuitgeoefen, teen die geraamde markwaarde
- TOTAAL HOOF en OPSIES
- TOTAAL SPARING, HOOF en OPSIES
-
Aandele byvoegings en uitgawes:
- Huis - Verbandrente / huur, met REFI int.
- Huis - Aandele, herstelwerk en verbetering, met REFI Princ.
- Herbou
- Dak
- Oprit
- Huis - Onderhoud
- Onderhoud van Yardcare & Gutters
- Onderhoud van rioolwater
- Huis- Eiendomsbelasting
- Huis - Versekering
- Huis - Ander verbandverwante eksp.
- Huis - Verbeterings en herstelwerk vir gedeeltes
- Huis - Onderhoud van gedeeltes verhuur
- Huis - Huur gedeelte Eiendomsbelasting
- Huis - Huurgedeelteversekering
- Huis - Huurgedeelte - Ander uitgawes
- Outobetaling (s) - Rente
- Outobetaling (s) -Gelykheid
- Motorversekering met kruideniersware Vervoer
- Auto Gas - met kruideniersware Vervoer
- Motorolie en onderhoud. met kruideniersware vervoer
- Motorherstelwerk met kruideniersware Vervoer
- Auto lisensie, fooie, registrasie uitgawes
- Outomatiese waardevermindering/veroudering
- Sys: Macs, Phone, TV, Printer Ink & Ppr
- Sys: Software & Hardware Equity
- Sys: Ander tegniese bykomstighede
- Sys: Waardevermindering/veroudering
- Voorrade
- Kruideniersware, Rx en eetgoed (nie aftrekbaar nie)
- Bewegende uitgawes
- Kredietkaart - rentebetalings
- Terugbetalings op lang termyn, bv. Educatnl. Prins.
- Terugbetalings op lang termyn, rente
- Terugbetalings op kort termyn, skoolhoof
- Terugbetalings op kort termyn, rente
- Hulpprogramme: vullis en herwinning
- Utilities: gas en elektries
- Hulpprogramme: Water
- Medies: vervoer, toetse en prosedures
- Tandheelkunde: Vervoer ingesluit
- Visie en bril, met vervoer
- Berading vir chroniese toestande, met vervoer
- Regskoste/houer, ens.
- Ander beroepskoste, vergoedings, subskripsies, Mmbrshps
- Loopbaan/professionele biblioteek +/of sagteware, hulpmiddels
- Uitgawes vir onderwys en opleiding word nie vergoed nie
- Skenkings: Kerklike en ander aftrekbare belasting
- Skenkings: nie aftrekbaar nie
- Geskenke
- Sked. C - Rekeningkundige / boekhoukoste
- Sked. C - Loonstaatuitgawes
- Sked. C - Produksie- en pakketuitgawes … of
- Sked. C - COGS & Supplies Voorraad Uitg.
- Sked. C - UPS / vrag / S&H en poskoste
- Sked. C - uitgawes vir administrasie, stelsel en kommunikasie
- Sked. C - Mktg / Promosie / Verkoopskoste
- Sked. C - uitgawes vir etes en vermaak
- Sked. C - Reiskoste
- Sked. C - Uitgawe Onderhoudskoste
- Sked. C - Lisensies, fooie, registrasie uitgawes
- Sked. C - Ander internetuitgawes
- Sked. C - Ander uitgawes
- Ander belastingaftrekbare uitgawes
- Ander nie-aftrekbare uitgawes
- Diverse uitgawes (= voorrade?)
- Aandele byvoegings en uitgawes:
-
JAARLIKSE BEGROTING OPSOMMING:
- Kontant byderhand: OOR (KORT), beginsaldo
- Totale inkomste
- MINDER: Gereelde besparingsbydrae
- ADD: Onttrekkings uit spaargeld (behalwe nuwe huis)
- MINDER: Aandele byvoegings en uitgawes
- Kontant byderhand: OOR (KORT), Eindsaldo
- (Let wel: as u KORT is volgens u begroting, moet u minder bestee, 'n lening kry en/of meer geld verdien.)
Stap 10. Doen die wiskunde
Volg die onderafdelingsinstruksies vir Januarie oor die vraag of u al die items in 'n onderafdeling moet byvoeg (soos INKOMSTE of BESPARINGS) of sommige aftrek. Bring dan die totaal van die onderafdeling of die lynitem na die onderste deel van die JAARLIKSE BEGROTING OPSOMMING en voeg daarvolgens by of aftrek - versigtig, sommige word van Spaargeld omgedraai omdat 'n bydrae tot Spaargeld 'n aftrekking van kontant is, en 'n Onttrekking uit Besparings dra by tot Kontant byderhand.
Stap 11. Kopieer die Januarie -formules na kolomme C: N
Stap 12. Klik op Edit> Move or Copy Sheet
As u u kopie het, herhaal dit na die begroting. Maak weer 'n ander afskrif van die werklike blad en gee die titel OOR (KORT). Trek u feite van die begroting af om by OVER (KORT) te kom deur in sel B4 van OVER (KORT) te klik en die formule in te voer, = Begroting! B4-feite! B4.
Stap 13. Kopieer en plak die formule van sel B4 na selbereik B4: N110
Maak alle leë rye wat u ingevoeg het, skoon, sodat u nie 'n warboel van nulle kry nie.
Stap 14. Onthou dat as u 'n ryreëlitem in die werklike of begrotingsreeks invoeg of verwyder, u dieselfde ry ook op albei die ander twee velle moet invoeg of uitvee, en die formule (s) dienooreenkomstig moet aanpas
Stap 15. Beskou die aantekeninge vir hierdie voorbeeld:
- Hierdie paartjie / gesin ontvang ten minste 1 salaris, waarskynlik meer as 2.
- Hulle het ook 'n aanvullende vertroue aan hulle oorgelaat.
- Hulle het ander beleggings en is redelik spaarsaam.
- Hulle besit 'n klein onderneming wat hulle rapporteer op Bylae C van vorm 1040.
- Hulle besit hul eie huis en verhuur 'n kamer om ook hul inkomste aan te vul; die huurder doen ook huiswerk en kook, ens. in plaas van kontanthuur.
- Hulle het hul huis onlangs herfinansier om voordeel te trek uit lae rentekoerse en om 'n opknapping te doen, oprit op te knap en die dak reg te maak.
- Die refi was egter nie soveel as wat hulle wou hê nie, so hulle het werfverkope gehad en ook 'n paar ontspanningsvoertuie en bates van hul jeug verkoop-hulle is semi-afgetrede-en hulle het ook een van hul twee motors verkoop. Hulle gaan óf 'n kleiner huis koop óf as pensioenaris by 'n senior gemeenskap gaan - maar hulle het nog nie besluit nie.
- Hulle het wel 'n redelike "neseier" vir pensioen, wat hulle so lank as moontlik wil vermy.
- So nou betaal een van hulle 'n vriend om haar na dokters- en tandartsafsprake, inkopies, ens. Te vervoer, en dit is alles op 'n kilometer -basis uitgewerk, met bedrae wat in berekening gebring is vir herstelwerk, versekering en fooie, ens.
- Alhoewel haar man gewerk het en haar gehelp het om die klein onderneming te bestuur, het sy teruggegaan skool toe en sal sy 'n opvoedkundige lening moet begin terugbetaal. Sy werkgewer het die meeste koste vir die tekste en skoolbenodigdhede gedek, maar nie die skootrekenaar of tuisrekenaar wat hy ook in sy tuisonderneming gebruik het nie, en hou 'n loopbaanbiblioteek en ander professionele sagteware (wat aftrekbaar is bo wat vergoed is deur die werkgewer).
- Die egpaar het sekere mediese, visuele en ander fisiologiese probleme - alles aftrekbaar, asook vervoer na en van die kantore.
- Die egpaar is polities aktief, maar hierdie uitgawes is in die meeste gevalle nie aftrekbaar nie.
- Die egpaar benodig hulp met sekere aspekte van die boekhouding en boekhouding vir die klein onderneming, en hulle het ook 'n deeltydse produksie-assistent aangestel, sodat hulle hulp nodig gehad het om al die kwessies oor die betaalstaat, versekering en menslike hulpbronne te hanteer.
- Die nuwe onderneming sal gedeeltelik via die internet werk via 'n webwerf wat tans ontwikkel word, teen 'n eenmalige fooi, wat aftrekbaar is.
- Hulle beplan om Excel te gebruik om hul besigheids- en persoonlike finansiële aktiwiteite te begroot deur hierdie rekeninge na 'n tweede en derde werkblad te kopieer. Die oortjie of werkblad aan die linkerkant sal bevat Werklik bedrae bevat, sal die middelste werkblad bevat Begroting bedrae, en die werkblad regs sal die verskil bereken as OOR ONDER) bedrae. Met hierdie werkboek, 'n kontantvloeiwerkblad, 'n balansstaat en 'n wins -en -verliesstaat, kry hulle die nodige verslagdoening om nie net op hoogte te bly van hul besigheid nie, maar ook alle aftrekkings op hul belastingvorms waarna hulle wettig is geregtig, solank hulle hul lêers, grootboeke en kwitansies in orde hou.
- U sal opmerk dat, omdat hierdie dokument bedoel is vir mense in die pensioen, dit baie belastingitems bevat wat ander mense met minder jare werk agter die rug het (maar moontlik 'n groot item soos dagsorg ontbreek). baie bekommernisse van baie bejaardes.
- Die volgende is die begroting vir die semi-afgetrede egpaar. Let daarop dat items met 'n beginsaldo en eindsaldo die beginbalans na die uiterste regter YTD -kolom oorgedra het, wat andersins opsom, behalwe die eindbalansreël, wat vertikaal opsom. Die kolom Jaar tot datum is meestal horisontaal. Die maande April tot Oktober word ingevul, maar versteek.
-
BEGROTING TOP 160829_2 1 -
ONDER TOP 2_1 -
ONDER ONDER ONDER_21
Wenke
- Dit sal u help om die amortisasieblaaie vir lenings te kry vir lenings wat u aangaan of vir betalings met 'n rente -gedeelte wat u maak. U kan ook inligting vind oor hoe u 'n lening in Excel kan afskryf, in die artikel Voorbereiding van amortisasieprogram in Excel.
- 1 U wil u bruto salaris en alle aftrekkings daarvan, insluitend as u groot aftrekbare werknemersbydraes tot 'n bedryfsgesondheidsplan, ens. het, of u wil tred hou met sekere ander gelde / bydraes / terugbetalings, ens.
- 2 COGS = Verkoopkoste van goedere = Beginvoorraad + Aankope = Totaal beskikbaar, Minder: Eindvoorraad = Verkoopkoste per tipe eenheid, dws 'n aparte grootboek word gehou om die aankope, voorraad en COGS van elke tipe eenheid op te spoor, tensy dit is 'n werkordeproses. Freight Out word by COGS gevoeg en die koste van verkoopopbrengste word beraam (wanneer die toelaag vir verkoopopbrengste geraam word) en teen COGS terugbetaal indien dit deur u CPA aangeraai word, afhangende van u ervaringsvlak met opbrengste. Freight In is deel van die beginvoorraadkoste as dit deur u, die koper, geabsorbeer word. Afslag op voorwaardes soos "2% 10 dae, netto 30" word slegs afgetrek as die volle koste in die beginvoorraad verskyn (u wil nie die afslag dubbel verdubbel nie - sommige maatskappye wys dit in die afdeling Finansies, eerder as die Koste -afdeling, aangesien dit 'n bestuursbesluit van die kontantvloei is). Koste van goedere vervaardig bestaan uit grondstowwe, werk in proses en voorraadopsporing van afgewerkte goedere, miskien met toewysing van direkte en indirekte arbeid, oorhoofse koste, ens. - sien 'n onlangs Koste Rekeningkundige teks en/of neem 'n klas en/of laat u rekenmeester/CPA die proses en rekeninge vir u opstel.
-
U kan ook die volgende uitgawes uitbreek:
- Voorskrifte / bybetaling - aftrekbaar
- Uniforms en droogskoonmaak - aftrekbaar
- Wasgoed / droogskoonmaak - nie aftrekbaar nie
